日土县2023年度财政总决算报告

        2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，一年里，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实中央第七次西藏工作座谈会精神，在县委、县政府的正确领导和县人大的监督指导下，日土县财税部门紧盯目标、克难奋进，较好的完成了年初预算收支目标，全县财政收支决算情况总体良好。

    一、一般公共预算收支完成情况

    （一）收入完成情况

2023年，全县总财力完成226159万元，同比增长45926万元，增长25.48%。其中：本级一般公共预算收入完成11942万元，为年初预算数的236.43%，同比增长107.87%，增长6197万元，主要为非税收入中日土县交通局7月因219国道改建整治工程违法用地等原因上缴罚没收入3866万元；上级补助收入152988万元，同比增加16.42%；动用预算稳定调节基金32970万元；上年结余收入28259万元。

    （二）支出完成情况

        2023年，日土县一般公共预算支出152932万元，同比增长33.76%，增长38595万元。

（1）按照主要经济科目支出情况：

       1、工资福利支出39395万元，同比增长862万元，增长2.24%。

       2、商品服务支出18283万元，同比减少294万元，减少1.58%。

       3、基本建设支出68027万元，同比增长48534万元，增长248.98%。

       4、对个人和家庭的补助支出15743万元，同比增长112万元，增长0.72%。

       5、其他支出3136万元，同比减少12724万元，减少80.23%。

       6、其余各项支出合计8348万元。

     （2）按照主要支出科目支出情况：

       1、一般公共服务支出29909万元，同比增长3597万元，增长13.67%。

       2、公共安全支出6743万元，同比减少2090万元，减少23.66%。

       3、教育支出13595万元，同比增长3972万元，增长41.28%。

       4、文化体育与传媒支出2473万元，同比增长922万元，增长59.45%。

       5、社会保障和就业支出6563万元，同比减少248万元 ，减少3.64%。

       6、卫生健康支出7874万元，同比增长1349万元，增长20.67%。

       7、节能环保支出848万元，同比增长438万元，增长106.83%。

       8、城乡社区事务支出11680万元，同比增长1635万元，16.28%。

       9、农林水事业支出54316万元，同比增长22039万元，增长68.28%。

       10、交通运输支出5848万元，同比增长3148万元，增长116.59%。

       11、科学技术支出503万元，同比增长199万元，增长65.46%。

       12、自然资源海洋气象支出6654万元，同比增长3710万元，增长126.02%。

       13、灾害防治及应急管理支出989万元，同比减少383万元，减少27.92%。

       14、住房保障支出2974万元，同比减少269万元，减少8.29%。

       15、其他支出67万元。

       16、其余各项支出合计1896万元。

    二、政府性基金收支完成情况

    （一）收入完成情况

政府性基金收入3435万元，其中县本级收入158万元，全部为土地出让金，上年结转收入1075万元，债务转贷收入1500万元（专项债券），上级补助收入702万元。

    （二）支出完成情况

2023年政府性基金支出1297万元，全部按基金使用要求列支。

    三、转移支付执行情况说明

       （一）上级对日土县税收返还和转移支付补助情况

2023年上级补助日土县一般公共预算税收返还和转移支付合计152988万元。其中：各项税收返还补助收入747万元，上级一般性转移支付收入131361万元，专项转移支付收入20880万元。

    （二）转移支付支出情况

        日土县无转移支付支出。

    四、举借政府债务情况说明

   （一）政府债务总体情况

    截至2023年12月31日，日土县政府债务共计15229.03万元，其中一般性债务3204万元，隐性债务10525.03万元，专项债务1500万元。

           1、一般债券包括2022年西藏自治区政府一般债券（一期）1300万元和2019年西藏自治区政府一般债券（四期）1904万元，合计3204万元，目前每年还款利息，年初预算从财力安排，本金到期还款。

           2、六县县城市政基础设施建设项目贷款10525.03万元。根据阿里地区行政公署专员办公室会议纪要〔2022〕4号会议决定，按照项目资产权属划分“谁举债、谁偿还”的原则，2022-2028年分别共需偿还10525.03万元。

           3、专项债为2023年新增债券日土县仓储物流中心（一期），金额1500万元，15年后到期，将用债券产生的利润还款。

    （二）债券资金新增情况

        2023年新增专项债券日土县仓储物流中心（一期）1500万元。

    五、预算绩效工作开展情况

        为加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升财政预算的科学性、精准性，进一步提高资源配置效率和资金使用效益，按照区党委政府、地委行署和县委县政府安排部署，日土县积极推进预算绩效管理工作，预算编制时按照“无目标、不预算、有目标、必审核”的原则，将绩效目标与预算同步编审、同步批复、同步公开。未按要求设置绩效目标或绩效目标审核未通过的，不得安排预算。预算执行环节，定期采集项目绩效信息，运用科学合理的绩效管理方法，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，认真分析项目进展、资金使用、绩效目标完成情况，发现问题要及时纠正，确保绩效目标如期保质保量实现。强化以绩效为导向的预算安排机制，对支持方向与上级重大决策部署和部门主要职能相偏离、交叉重复的政策和项目予以调整，对低效无效项目进行压缩、调整或取消，构建“要钱问绩、花钱问效、用钱问责”的绩效预算管理体系。

    六、2023年主要工作情况

2023年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，县财政局认真落实日土县第十三届人民代表大会第六次会议关于日土县2024年财政预算草案的决议、审查报告，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入、强化调度促支出、优化结构保重点、加快改革提效能，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）聚焦财政收入，增加保障能力

一是稳步加强收入征管。积极应对疫情形势带来的经济下行压力，严格落实减税降费政策，做好重点税源和重点税种监控，全面加强草原植被恢复费等收入的征收管理，深挖增收潜力，财政一般公共预算收入达到11942万元；二是积极对接上级转移支付资金。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取上级转移支付资金，全年向上级争取转移支付资金152988万元，为全县经济社会事业发展提供了有力保障；三是进一步盘活财政存量资金。全面加强财政资金动态监控，建立定期清理长效机制，全年收回部门预算存量资金1672万元，清理回收的资金主要用于基层“三保”、为民办实事等各类刚性支出，进一步弥补公共预算财力缺口。

（二）聚焦服务供给，深化民生福祉

不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，增进民生福祉。一是落实教育支出13595万元，主要用于教育经费保障、提高教师生活待遇和教育基础设施建设方面，促进教育均衡发展再上新台阶；二是卫生健康支出7874万元，坚持人民至上、生命至上，严格落实上级关于提高疫情防控人员待遇、保障疫情防控物资供应等政策措施，全力支持打赢疫情防控阻击战，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控，公共卫生体系建设有了新提升；三是社会保障和就业支出6563万元，坚持尽力而为，兜牢基本民生底线，努力让人民群众的获得感、幸福感、安全感有保障有成效，社会保障体系建设取得新进展；四是文化旅游体育与传媒支出2473万元，进一步优化配置财政支出结构，补齐文化支出短板，满足广大人民精神文化需求，丰富人民群众的文化生活，文化社会事业发展获得新成就；五是城乡社区支出11680万元，不断优化城乡居住环境，推动县域基础设施和公共服务设施改造升级，城乡基础设施建设得到夯实。

（三）聚焦财政难点，推进重点工作

一是乡村振兴战略有效实施。农林水事务支出54316万元，全面推进实施乡村振兴战略，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，进一步推动美丽日土建设，人与自然和谐共生；二是生态环境明显改善。节能环保支出848万元，践行绿水青山就是金山银山理念，生态文明建设和环境保护进一步加强。

    七、下一步工作重点

    （一）加大收入征管力度，强化税源管理

    坚持依法治税，强化科学征管，建立健全稳定的财政增收机制，积极配合税务部门形成合力，确保税收收入快速增长。

    （二）推进财税体制改革，提升科学化规范化水平

    一是完善财政内控机制，按照权责一致、有效制衡、分岗设权、分级授权的原则，加快内控制度体系建设。

        二是深化财政监督，实现财政监督从合规性检查为主向、绩效性监督为主转变，深入推进预算绩效管理，完善监督制度，加大监督力度，不断提高制度化、规范化、科学化水平。

    三是强化财政预算评审职能。建立健全预算评审机制，将评审融入部门预算管理流程，进一步提高预算编制的合理性和准确性。

    （三）深化预算管理改革，实现财政高质量发展

    严格落实各项要求和规定，预算编制遵循“以收定支”、“收支平衡”的基本原则，坚持“先预算后支出、无预算不支出”。全面推进预算管理一体化建设，规范预算管理和切实硬化预算约束，实现财政预算管理业务规范化和技术标准化。加强预算绩效评价工作，进一步拓展绩效评价范围，将绩效评价结果与预算安排相结合，确保提高财政资金使用效益。

（四）推进从严治党向纵深发展，坚持党建引领财政

紧紧围绕全面从严治党要求，将党建工作与业务工作同谋划、同研究、同部署，坚定不移推进党风廉政建设。加强领导班子思想政治建设和干部队伍建设，严格管理、严格要求，努力建设政治坚定、作风优良、能力过硬、奋发有为的财政干部队伍。

2024年财政工作任务艰巨、责任重大，日土县将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实县委、政府的决策部署，自觉接受人大的监督，虚心听取政协的意见建议，凝心聚力，务实重干，克难攻坚，奋力开创新局面，努力做好各项财政工作，为推动日土县经济社会高质量发展而不懈奋斗。

  2023政府总决算公开表.xls

                                         日土县财政局

                                                                                  2024年11月6日