2021年度财政总决算分析报告
- 索引号：czjrd/2022-00055
- 发文字号：
- 发文机构：日土县财政局
- 名 称：2021年度财政总决算分析报告
- 公文时效：
- 发布日期：2022-12-16
2021年度财政总决算分析报告
2021年，面对复杂严峻的经济形势，在县委、县政府的正确领导和县人大的监督指导下，财税部门紧盯目标、克难奋进，较好的完成了年初预算收支目标，全县财政收支决算情况总体良好。
一、一般公共预算财收支完成情况
（一）收入完成情况
2021年，全县总财力完成145954万元，同比增长19925万元，增长15.81%。其中：本级一般公共预算收入完成4525万元，为预算数的109.40%，同比减少6357万元，减少58.42%，主要为非税收入中草原植被恢复费收入大幅减少；上级补助收入101630万元；动用预算稳定调节基金8882万元；调入资金55万元（政府性基金调入一般公共预算资金）。
（二）支出完成情况
2021年，我县一般公共预算支出105468万元，完成预算数的134.30%，增长19282万元，增长22.37%。
（三）县级“三公”经费支出情况
2021年我县一般公共预算安排的“三公”经费决算支出986万元。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费114万元，公务用车购置费300万元，公务用车运行维护费 572万元。
二、政府性基金收支完成情况
（一）收入完成情况
政府性基金收入1738万元，其中政府性基金本级收入652万元，上级下达政府性基金收入1086万元。同比下降1627万元，下降48.35%
（二）支出完成情况
2021年政府性基金支出3745万元，全部按基金使用要求列支。
三、转移支付执行情况说明
（一）上级对我县税收返还和转移支付补助情况
2021年上级补助我县一般公共预算税收返还和转移支付合计101630万元。其中：各项税收返还补助收入747万元，上级一般性转移支付收入93877万元，专项转移支付收入7006万元。
（二）转移支付支出情况
我县无转移支付支出。
四、举借政府债务情况说明
（一）政府债务总体情况
债务总体情况。截至2021年12月31日，我县政府债务共2595万元，均为一般性债务，无隐性债务。其中：2018年收到1595万元，主要用于扶贫产业项目建设方面（日土县产业综合开发项目），偿还期限10年，利率1.08%；2018年收到1000万元，主要用于扶贫产业项目建设方面（日土县商品混凝土搅拌站项目），偿还期限5年，利率1.08%。
（二）债务偿还情况
截至2021年12月31日，共偿还债务资金1408万元，其中：2018年支付102万元；2019年支付102万元；2020年支付102万元，2021年支付1102万元。
（二）债券资金新增情况
2021年我县无新增专项债券。
五、预算绩效工作开展情况
为加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提升财政预算的科学性、精准性，进一步提高资源配置效率和资金使用效益，按照区党委政府、地委行署和县委县政府安排部署，我县积极推进预算绩效管理工作，预算编制时按照“无目标、不预算、有目标、必审核”的原则，将绩效目标与预算同步编审、同步批复、同步公开。未按要求设置绩效目标或绩效目标审核未通过的，不得安排预算。预算执行环节，定期采集项目绩效信息，运用科学合理地绩效管理方法，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，认真分析项目进展、资金使用、绩效目标完成情况，发现问题要及时纠正，确保绩效目标如期保质保量实现。强化以绩效为导向的预算安排机制，对支持方向与上级重大决策部署和部门主要职能相偏离、交叉重复的政策和项目予以调整，对低效无效项目进行压缩、调整或取消，构建“要钱问绩、花钱问效、用钱问责”的绩效预算管理体系。
六、2021年主要工作
2021年，是实现第一个百年奋斗目标的收官之年，是“十四五”规划开局之年，县财政局认真落实县第十二届人民代表大会第七次会议关于2021年财政预算草案的决议、审查报告，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入、强化调度促支出、优化结构保重点、加快改革提效能，较好地服务了全县经济社会发展大局。
（一）聚焦财政收入，增加保障能力
一是强化收入征管。积极应对经济下行压力，严格落实减税降费政策，做好重点税源和重点税种监控，全面加强国有土地出让收入等收入的征收管理，深挖增收潜力，财政收入达到4525万元；二是积极争取上级资金。紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取上级转移支付资金，全年向上级争取转移支付资金93877万元，为全县经济和社会事业发展提供了有力保障；三是积极盘活财政存量资金。全面加强财政资金动态监控，建立定期清理长效机制，全年盘活存量资金2768.38万元，清理回收的资金主要用于基层“三保”、为民办实事等各类刚性支出，进一步弥补公共预算财力缺口。
（二）聚焦服务供给，深化民生福祉
不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，增进民生福祉。一是落实教育支出30734万元，主要用于教育经费保障、提高教师生活待遇和教育基础设施建设方面，促进教育均衡发展再上新台阶；二是卫生健康支出4809万元，坚持人民至上、生命至上，严格落实上级关于提高疫情防控人员待遇、保障疫情防控物资供应等政策措施，全力支持打赢疫情防控阻击战，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控，公共卫生体系建设有了新提升；三是社会保障和就业支出2395万元，坚持尽力而为，兜牢基本民生底线，努力让人民群众的获得感、幸福感、安全感有保障有成效，社会保障体系建设取得新进展；四是文化旅游体育与传媒支出1531万元，进一步优化配置财政支出结构，补齐文化支出短板，满足广大人民精神文化需求，丰富人民群众的文化生活，文化社会事业发展获得新成就；五是城乡社区支出6517万元，不断优化城乡居住环境，推动县域基础设施和公共服务设施改造升级，城乡基础设施建设得到夯实。
（三）聚焦财政难点，推进重点领域
一是乡村振兴战略有效实施。农林水事务支出29358万元，全面推进实施乡村振兴战略，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，统筹整合财政涉农资金18178.74万元，用于保障产业发展、农村基础设施建设、生态保护建设、人居环境整治等方面，有效巩固脱贫攻坚成果，进一步推动美丽日土建设，人与自然和谐共生；二是生态环境明显改善。节能环保支出4619万元，践行绿水青山就是金山银山理念，生态文明建设和环境保护进一步加强；三是防范化解债务风险。结合我县政府债务和财政应收账款清理实际需求，推行县委和县政府研究审议、县纪委和县财政推动落实的联合机制，多渠道筹集资金化解政府债务风险。截至目前，偿还扶贫产业债务1408万元、清理财政应收账款5135.40万元，有效缓解我县政府债务还款压力，财政风险得到有效管控。
（四）聚焦四件大事，发挥财政力量
在保稳定方面，加大反分裂斗争和维护稳定工作投入力度，投入维稳经费718万元（其中：边境事务维稳经费500万元），支持各项维稳措施落实，促进社会大局和谐稳定。在保发展方面，2021年累计安排基建投资4.5483亿元，基础设施建设持续改善。 在保生态方面，安排2021年重点生态功能转移支付资金3382万元，促进生态安全屏障不断筑牢。在保强边方面，安排边境地区转移支付资金1339.1万元，优先保障边境村（居）发展和边民生产生活需要。稳步提高边民补助标准，根据上级财政部门要求，一线甲类村（居）边民补助提高到年人均12000元。
（五）聚焦改革创新，提升管理水平
一是加大绩效评价力度。2021年，重点对我县项目资金进行绩效评价工作，通过绩效评价结果再考量2022年预算资金安排；二是推进预算管理一体化改革。开展财政预算管理一体化系统上线工作，建立对口联系机制，统一推进预算管理一体化业务规范建设、系统建设及操作培训，提升财政预算管理现代化水平，增强预算约束力；三是加强财政投资评审管理，2021年度，县财政对全县68个项目进行财政投资评审，完成21个项目结算审核，完成2个项目概算审核。同时，进一步推进第一批投资评审收尾工作，总送审金额45753.96万元，审定金额44625.12万元，审减金额2440.55万元，入国库2211.85万元；四是加大财政监督力度，制定实施方案、细化工作措施，开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理工作。同时，开展寺庙财税监管工作，实现我县重点寺庙全覆盖。
七、下一步工作重点
（一）加大收入征管力度，强化税源管理
坚持依法治税，强化科学征管，建立健全稳定的财政增收机制，积极配合税务部门形成合力，确保税收收入快速增长。
（二）推进财税体制改革，提升科学化规范化水平
一是完善财政内控机制，按照权责一致、有效制衡、分岗设权、分级授权的原则，加快内控制度体系建设。
二是深化财政监督，实现财政监督从合规性检查为主，向绩效性监督为主转变，深入推进预算绩效管理，完善监督制度，加大监督力度，不断提高制度化、规范化、科学化水平。
三是强化财政预算评审职能。建立健全预算评审机制，将评审融入部门预算管理流程，进一步提高预算编制的合理性和准确性。
（三）深化预算管理改革，实现财政高质量发展
严格各项要求和规定落到实处，预算编制遵循“以收定支”、“收支平衡”的基本原则，坚持“先预算后支出、无预算不支出”。全面推进预算管理一体化建设，规范预算管理和切实硬化预算约束，实现财政预算管理业务规范化和技术标准化。加强预算绩效评价工作，进一步拓展绩效评价范围，将绩效评价结果与预算安排相结合，确保提高财政资金使用效益。
（四）推进从严治党向纵深发展，坚持党建引领财政
紧紧围绕全面从严治党要求，将党建工作与业务工作同谋划、同研究、同部署，坚定不移推进党风廉政建设。加强领导班子思想政治建设和干部队伍建设，严格管理、严格要求，努力建设政治坚定、作风优良、能力过硬、奋发有为的财政干部队伍。
2022年财政工作任务艰巨、责任重大，财政部门将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻县委、政府的决策部署，自觉接受人大的监督，虚心听取政协的意见建议，凝心聚力，务实重干，克难攻坚，奋力开创新局面，努力做好各项财政工作，为我县经济社会高质量发展不懈奋斗，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
