西藏自治区日土县2024年度财政总决算公开报告

2024年，县财政局强化重点支出保障，加强财政科学化、精细化管理，统筹推进财政各项工作，凝心聚力砥砺奋进，为全县高质量发展提供坚实基础。

一、一般公共预算收支完成情况

（一）收入完成情况

2024年，全县总财力完成229999万元，增长3840万元，同比增长1.70%。其中：本级一般公共预算收入完成8743万元，为年初预算数的1.6487倍，同比下降26.78%，减少3199万元，主要为非税收入中2023年7月交通局因219国道改建整治工程违法用地等原因上缴罚没收入3866万元；上级补助收入147506万元，同比下降3.58%；动用预算稳定调节基金35053万元；上年结余收入36919万元。

（二）支出完成情况

2024年，我县一般公共预算支出155217万元，同比增长1.49%，增长2285万元。

1.按照主要经济科目支出情况：

工资福利支出36560万元，同比减少2835万元，下降7.19%。

商品服务支出26868万元，同比增长8585万元，增长46.95%。

基本建设支出63937万元，同比下降4090元，增长6.01%。

对个人和家庭的补助支出18573万元，同比增长2830万元，增长17.97%。

其他支出281万元，同比减少2855万元，减少91.04%。

其余各项支出合计8998万元。

2.按照主要支出科目支出情况：

一般公共服务支出33646万元，较上年度增加3737万元，同比增长12.49%。

公共安全支出7001万元，较上年度增加258万元，同比增长3.83%。

教育支出15594万元，较上年度增加1999万元，同比增长14.70%。

科学技术支出1258万元，较上年度增加755万元，同比增长150.10%。

文化体育与传媒支出2765万元，较上年度增加292万元，同比增长11.81%。

社会保障和就业支出8527万元，较上年度增加1964万元 ，同比增长29.92%。

卫生健康支出7845万元，较上年度减少29万元，同比下降0.37%。

节能环保支出2743万元，较上年度增加1895万元，同比增长223.46%。

城乡社区事务支出20018万元，较上年度增加8338万元，同比增长71.38%。

农林水事业支出38651万元，较上年度减少15665万元，同比下降28.84%。

交通运输支出4084万元，较上年度减少1764万元，同比下降30.16%。

自然资源海洋气象支出3511万元，较上年度减少3143万元，同比下降47.23%。

住房保障支出4875万元，较上年度增加1901万元，同比增长63.92%。

灾害防治及应急管理支出1567万元，较上年度增加578万元，同比增长58.44%。

其余各项支出合计3132万元。

二、政府性基金收支完成情况

（一）收入完成情况

政府性基金收入4085万元，其中县本级收入308万元，主要为国有土地使用权出让收入，上年结余收入2138万元，上级补助收入1639万元。

（二）支出完成情况

政府性基金支出2632万元，全部按基金使用要求列支。

三、转移支付执行情况说明

（一）上级对我县税收返还和转移支付补助情况

2024年上级补助我县一般公共预算税收返还和转移支付合计147506万元。其中：各项税收返还性收入748万元，上级一般性转移支付收入121442万元，专项转移支付收入25316万元。

（二）转移支付支出情况

我县无转移支付支出。

四、举借政府债务情况说明

（一）政府债务总体情况

截至2024年12月31日，我县政府债务共4513万元，其中一般性债务3013万元，专项债务1500万元。

一是一般债券包括2022年西藏自治区政府一般债券（一期）1300万元和2024年西藏自治区政府再融资一般债券（一期）1713万元，合计3013万元；其中1300万元债券还本付息由上级财政承担，1713万元债券每年还款利息由县财政局按照县农业农村局从衔接资金中安排支出，本金到期还款。

二是六县县城市政基础设施建设项目贷款10525.03万元。根据阿里地区行政公署专员办公室会议纪要〔2022〕4号会议决定，按照项目资产权属划分“谁举债、谁偿还”的原则，2022-2028年分别共需偿还10525.03万元。

三是专项债为2023年新增债券日土县仓储物流中心（一期），金额1500万元，15年后到期，将用债券产生的利润还款。

五、预算绩效工作开展情况

2024年在县委、县政府的坚强领导下，紧紧围绕全县经济社会发展大局，认真贯彻落实上级财政部门的工作部署，以提高财政资金使用效益为核心，不断深化财政预算管理改革，加强财政收支管理，优化财政资源配置，提高财政资金使用效率和效益，全面开展了绩效自评工作，为全县经济社会高质量发展提供了坚实的财政保障。

在面对财政收支规模不断扩大和财政资金使用效率不高的挑战时，县财政局按照上级财政部门的统一部署，以优化财政资源配置、提高财政资金使用效益为目标，深入开展了绩效自评工作。本次自评覆盖了财政局所有核心业务，包括一般预算资金、政府性基金、援藏资金、存量资金等多个方面，全面评估了财政工作的经济性、效率性、效果性和公平性。对重大政策、重点项目、重点领域的绩效评价工作给予了高度重视。通过对接局领导、负责人等、数据收集、分析评估等环节，对财政资金使用情况进行了全面评价。评价结果客观公正，为项目改进和财政决策提供了科学依据。完善了财政绩效评价指标体系，涵盖了预算编制、执行、监督的全过程。布置任务2773条，涉及资金238768.605961万元。通过科学合理的绩效评价，推动了各部门、各单位树立正确的财政资金使用观念，强化了绩效意识。2024年，县财政局在确保资金安全合规的前提下，有效提高了财政资金使用效率，确保了财政资金都用在刀刃上，发挥了最大经济效益和社会效益。

六、2024年主要工作情况

（一）抓财源培植，增强财力供给。一是加大税源培育力度。积极落实财政扶持奖励政策，支持招商引资和实体经济发展，推进企业转型升级和重点产业链加快发展，努力培植新的税源增长点。二是严格收入征管措施。加强税费共治涉税信息共享，加大重点行业、重点企业和重点项目税收征管力度，在落实好减税降费政策基础上，确保应收尽收、及时入库。同时，加强国有土地出让、土地交易指标收入等征收管理，有效弥补一般公共预算财力缺口。三是积极向上争取资金。持续紧盯上级政策资金投向领域，紧紧围绕专项债券、转移支付等资金，牢牢把握时间节点，集聚力量全力争取上级资金支持。2024年我县一般公共预算收入完成8743万元，完成年初预算数的165%，其中税收收入5656万元，非税收入3087万元。

（二）抓结构优化，强化支出管理。一是强化预算统筹衔接。将部门各类收入全部纳入预算管理，加强一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的有机衔接，集中财力优先保障“三保”、债务还本付息等刚性支出和县委、县政府重大项目支出需求。二是强化预算刚性约束。完善零基预算管理，严格控制非急需非刚性支出，坚持“有保有压、先急后缓”原则安排资金，努力降低行政运行成本。三是强化国有资产管理。盘活部门存量资产，推动长期低效运转、闲置资产调剂使用，提高资产使用效益。四是持续优化财政支出结构，加快部门项目支出标准体系建设，健全项目入库评审机制。五是加强直达资金动态监管，依法加快支出进度，确保直达资金安全高效惠企利民。2024年一般公共预算支出155217万元。

（三）抓资金效益，强化预算绩效管理。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与改进管理、预算安排有机衔接。建立完善《日土县部门预算管理绩效考核实施办法》《日土县惠农惠民资金管理办法》《日土县预算执行管理办法》等制度，以制度促落实，保障中央、自治区、地委、县委决策部署及政策落实落地。积极配合做好人大预算联网监督，严格落实人大各项决议、决定和审议意见，加大预决算、政府债务等信息公开力度，自觉主动接受各方监督。

（四）财会监督有力有效。一是全面贯彻落实中办国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，并制定《日土县财政局关于组织开展2024年度会计信息质量监督检查的方案》制定对文旅局、质监站、应急管理局开展财会监督工作，主要对单位内控制度建设和执行情况、单位资金支付管理情况、国有资产管理情况进行开展检查，规范单位财务管理。二是根据上级关于整治群众身边的不正之风和腐败问题的决策部署，制定了《日土县惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项整治工作方案》，成立了领导小组。通过组织召开日土县“一卡通”专项整治工作部署会，有效地打通和消除惠民惠农政策落实“中阻梗”，积极促进了惠民惠农资金兑现，通过“一卡通”兑现惠民惠农资金8754万元，不断增强了群众的获得感、幸福感。三是加强预算执行监督。开展预算执行监督5次，监督指导单位150家次，切实加快预算执行进度，使中央、自治区、地区、县委政府决策部署落实落地。

（五）固定资产管理规范化。县财政局始终坚决扛牢国有资产管理主体责任，围绕新时期国有资产管理要求，持续完善工作流程和管理机制，强化资产统筹利用和日常监管，推动国有资产管理提质增效，加强资产配置管理，坚持“以存量调控增量”，有效缓解财政支出压力。2024年聘请第三方公司对全县各预算单位、国有企业资产进行全面清查，有序地推进国有资产规范化管理，实现了国有资产保值增值。

（六）清廉机关创建扎实有效。将清廉财政建设与党风廉政建设工作同推进，加强财政资金使用监督检查和财会业务监督，加强对财政专项资金、衔接资金、会计信息质量、政府采购执行情况及公务用车监督检查，切实筑牢财政资金安全防线。加强警示教育和机关廉政文化建设，干部廉洁自律意识进一步增强。

七、下一步工作重点

（一）优化预算管理，有效配置公共资源。建立清单管理制度，按中央、区、地政策及相关要求明确保障范围，设定保障标准，集中财力对列入清单范围的支出进行保障，严禁超范围、超能力执行支出政策；严禁在相关政策规定和自身财力之外，自行出台超范围、超标准的支出政策。完善科学动态监测分析，不断通过预算一体化系统对全县支出保障情况、预算执行情况、新增支出政策落实情况、国库库款保障水平和债务等重点支出因素进行科学实时监测分析。

（二）强化财政资金统筹，着力保障重点支出。坚决把保障中央、区、地规划的重点项目及“三保”等重点支出贯穿预算编制全过程，持续强化财政资源统筹能力，加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和政府债券等统筹衔接，优化资源配置，集中财力保障县委、县政府重大决策部署。

（三）全面推行零基预算，提高资源配置效率。构建应保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，对“三保”及债务还本付息等刚性支出，按照标准据实核定、优先保障。打破基数固化格局，全面推行零基预算，推动全县各部门由“护盘子、争资金”向“谋项目、讲绩效”转变。加大跨部门政策项目资金统筹整合力度，建立科学合理的激励引导机制，努力实现资源优化配置和效益最大化。

（四）完成年度预算目标。做好2025年预算收支工作，确定年度财政收入和财政支出目标。并落细落实厉行节约各项规定举措，认真研究政策，加大项目谋划力度，精心谋划一批“打基础、管长远、利全局、惠民生”的重大项目。

（五）强化国资国企改革。一是进一步国有资产规范管理力度。持续开展县属国有企业提质增效行动，逐步做实做强国有经济实体，服务县域经济社会高质量发展。积极谋划下年度项目，防范化解债务风险。加大存量资产盘活利用工作推进力度，努力将沉睡资产变为增收活水。二是加强国企财务管理，健全财务管理职能，完善财务管理机制，创新财务管理手段，推动企业财务管理再上新台阶。

  财政总决算报表_2024年_日土县_2025-12-02 16 09 35.xlsx

                                  日土县财政局

                         2025年8月28日